3. A) Prévisions Financières
1. Objectif
Assurer une planification financière précise afin d’anticiper les flux de trésorerie, d’optimiser les investissements et d’orienter la prise de décision stratégique.
2. Périmètre
S’applique à l’ensemble des opérations financières de l’entreprise, incluant :
- Revenus et ventes prévisionnels
- Dépenses opérationnelles et investissements
- Estimation des bénéfices et besoins en financement
3. Responsabilités
- Directeur Financier / Responsable des finances : Supervise le processus de prévision et valide les projections.
- Équipe comptable et administrative : Collecte et analyse les données financières.
- Direction Générale : Prend les décisions stratégiques en fonction des prévisions établies.
4. Fréquence et Planification
- Mise à jour trimestrielle : Ajustement des prévisions en fonction des résultats réels et de l’évolution du marché.
- Revue annuelle : Ajustement des objectifs financiers à moyen et long terme.
5. Processus de Prévisions Financières
Étape 1 : Collecte des Données Financières
- Analyser les rapports financiers des périodes précédentes.
- Recueillir les tendances du marché et les indicateurs économiques influençant l’activité.
- Prendre en compte les ajustements stratégiques en cours (nouvelles offres, partenariats, évolutions réglementaires).
Étape 2 : Prévision des Revenus
- Projection des ventes : Basée sur l’historique des performances et les tendances du marché.
- Évaluation des sources de revenus : Identifier les segments porteurs et ceux à risque.
- Modélisation des revenus : Utilisation d’outils comme Equisoft Plan pour estimer la rentabilité.
Étape 3 : Prévision des Dépenses
- Analyser les charges fixes et variables.
- Anticiper les coûts d’acquisition client, de marketing et de gestion administrative.
- Évaluer les besoins en investissements (technologie, personnel, infrastructure).
Étape 4 : Estimation des Flux de Trésorerie
- Calcul des entrées et sorties de fonds mensuelles.
- Identification des périodes de tensions financières potentielles.
- Mise en place de solutions d’optimisation (report de paiement, crédits, placements).
Étape 5 : Analyse et Ajustement
- Comparer les prévisions avec les résultats réels.
- Ajuster les projections en fonction des écarts identifiés.
- Mettre en place des actions correctives si nécessaire.
6. Outils et Ressources
- Equisoft Connect : Gestion et suivi des données clients.
- Equisoft Plan : Outil de simulation pour la planification financière.
- Logiciels comptables (QuickBooks, Sage, etc.) : Suivi des transactions et reporting.
- Tableaux de bord financiers : Analyse en temps réel des indicateurs de performance.
7. Indicateurs de Suivi
- Taux de précision des prévisions financières (%)
- Écarts entre prévisions et résultats réels
- Ratio de liquidité et de solvabilité
- Rentabilité par segment d’activité
Cette procédure garantit une gestion proactive des finances et une prise de décision éclairée pour assurer la croissance et la stabilité financière d’Unicio Services Financiers.